Inconsistência contábil na Americanas

Como o BI previne um rombo de R$ 20 bi?

Na semana passada, começaram a circular várias notícias assustadoras sobre a crise nas finanças de uma grande empresa do varejo que parecia bastante sólida. Caso você ainda não saiba, estamos falando sobre a holding brasileira chamada Americanas S.A., que iniciou suas atividades em Niterói no estado do Rio de Janeiro, em 1929.

Recapitulando a inconsistência

O CEO Sérgio Rial se desligou da Americanas antes de completar duas semanas de trabalho na companhia, anunciando uma inconsistência no balanço financeiro.

Junto com ele, saiu também André Covre, abdicando da posição como Diretor Financeiro e de Relações com Investidores. Ambos haviam começado na companhia em 2 de janeiro, primeiro dia útil de 2023.

Eles descobriram que não foram lançados financiamentos bancários como dívida no balanço da empresa. A inconsistência que eles detectaram logo foi amplamente noticiada na Internet e veio à tona um rombo de R$ 20 bilhões na Americanas. Sem dúvida, isso é gravíssimo e balançou as estruturas de muitos outros negócios.

Tais operações de financiamento bancário de compras realizadas acontecem com frequência nas grandes companhias. O nome disso é “risco sacado”. Ou seja, os bancos pagam aos fornecedores e ficam credores da companhia que solicitou o financiamento, recebendo depois o valor com juros que variam conforme o prazo de término do investimento.

Diante dessa situação, a mídia tem noticiado que o patrimônio líquido da empresa ficou negativo, causando um estouro dos “covenants” (compromissos de contratos de financiamento). Em outras palavras, isso impacta gravemente as obrigações da companhia junto aos credores, que não são somente os bancos.

Todos os acionistas ficaram preocupadíssimos com a queda vertiginosa das ações na bolsa de valores. Colaboradores também podem ser prejudicados porque há risco de redução da jornada de trabalho ou desligamento em função da crise financeira da empresa. Torcemos aqui para que isso não aconteça!

Desafio do novo CEO

Vimos numa reportagem da CNN Brasil que a Americanas anunciou no começo dessa semana o nome do novo CEO da companhia. João Guerra Duarte Neto ocupará essa posição e também assumirá a posição do outro executivo que saiu da empresa junto com Sérgio Rial. Ou seja, ele exercerá a função de CEO interino e Diretor de Relações com Investidores até 2024, quando o Conselho de Administração se reunirá para outras decisões ligadas a essas posições estratégicas.

A Americanas fez um pedido de recuperação judicial para evitar uma falência após a exposição desse grave problema nos seus balanços financeiros.

Como evitar inconsistências contábeis?

Sabia que o BI pode salvar sua empresa de um prejuízo absurdo como esse?

BI significa Business Intelligence ou Inteligência de Negócios, e pode ser aplicado em várias áreas. Por exemplo, o BI ajuda os gestores na análise dos processos financeiros empresariais.

Para complementar esse assunto, veja mais exemplos de aplicação do BI nas empresas em um artigo que publicamos aqui no site da Genux tempos atrás.

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Também são bem-vindas as suas sugestões de temas para os nossos próximos artigos.

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